Ponzi skeemid ja kohtuekspertiisi raamatupidajad

• Mai 8, 2024

Kahjuks on paljusid investoreid jälle petnud ja kohtuekspertide raamatupidajad abistavad seadusandjaid usinasti Ponzi skeemi tegeliku ulatuse kindlakstegemisel, mis tõi investoritele ligi 50 miljardit kahju. See skandaal on õõnestanud üldsuse usaldust raamatupidajate elukutse vastu regulaatorites, kuna SEC, kes ei suutnud näha pettuseindikaatoreid, mis oleks võinud takistada selle ulatusliku skeemi toimimist üle kümne aasta.

Mis on "Ponzi" skeem?

Nagu Föderaalne Juurdlusbüroo (FBI) kirjeldas, on Ponzi skeem sisuliselt investeerimispettus, mille korral operaator lubab suurt rahalist tulu või dividende, mida traditsiooniliste investeeringute kaudu pole saada. Ohvrite raha investeerimise asemel maksab operaator esialgsetele investoritele "dividende", kasutades järgmiste investorite "investeeritud" põhimõttelisi summasid. Skeem laguneb tavaliselt siis, kui operaator põgeneb kogu teenitud tulust või kui ei õnnestu leida piisavat arvu uusi investoreid, kes lubaksid jätkata dividendide maksmist.

Kas te arvate, kas 50-protsendiline investeeringutasuvus on mõistlik? Ma kaaluksin seda võimalust isegi. Liiga hea, et olla tõsi! Ponzi skeem sai alguse aga siis, kui Charles Ponzi Bostoni Massachusettsist garanteeris postikupongidesse tehtud investeeringute teostamatu 50-protsendilise tootluse.

Paljusid investoreid petetakse seetõttu, et nad loodavad agressiivse portfelli kaudu kiiresti raha teenida. Ponzi skeemi meistrid on arukad isikud, kes teavad inimeste käitumist ja seda, kuidas ahvatleda investoreid, kes neile oma raha usaldavad.

Ponzi skeemi paljastamine võib võtta palju aastaid. Ponzi skeemi lagunemine põhjustab seda, et hiljem skeemi sisenevad investorid ei saa ei oma raha ega investeeringutulu, kuna seda on kasutatud skeemi varases staadiumis osalejate maksmiseks.

FBI soovitab Ponzi skeemide vältimiseks järgmisi näpunäiteid:
o Nagu kõigi investeeringute puhul, vali investeeringute ja nende inimeste valimisel, kellega sa investeerid, ettevaatus.
o Enne oma raha investeerimist veenduge, et olete investeeringust täielikult aru saanud.

SEC uurib hiljutist ja kõige laastavamat Ponzi skeemi. See hõlmab tuntud ja lugupeetud finants “gurut” Bernard Madoffi. Tema teadmiste ja maine tõttu usaldasid rikkad inimesed oma raha tema firmasse ja nüüd tundub, et enam kui 50 miljardit dollarit on kadunud!

FBI teatas, et 10. detsembril 2008 teatas Madoff sisuliselt vanematele töötajatele, et tema investeerimisnõustamise äri on pettus. FBI teatel väitis Madoff, et ta on "valmis", et tal pole "absoluutselt mitte midagi", "et see kõik on lihtsalt üks suur vale" ja et see oli "põhimõtteliselt hiiglaslik Ponzi skeem. FBI andmetel oli Madoff väitis, et ettevõte on maksejõuetu ja see on olnud aastaid. Madoff väitis ka, et tema hinnangul on selle pettuse kahjum vähemalt umbes 50 miljardit dollarit. Madoff teatas lisaks vanematele töötajatele, et umbes ühe nädala jooksul kavatseb ta küll võimudele järeleandmiseks, kuid enne seda oli tal jäänud umbes 200-300 miljonit dollarit ning ta kavatses seda raha kasutada valitud töötajatele, perekonnale ja sõpradele maksete tegemiseks.

Jällegi on raamatupidamise kutseala omandanud halva maine tänu Madoffi ettevõtte raamatupidamise aastaaruannete auditeerimise eest vastutavale ettevõttele. Jääb küsimus, kas seda nurjumist oleks suudetud ära hoida, kui välisaudiitorid oleksid Madoffi finants- ja mittefinantsteabes tuvastanud pettuseindikaatorites punased lipud.

SEC küsib, kuidas see skeem võiks jääda märkamatuks. SECi andmetel näitab senine areng, et Madoff hoidis mitu komplekti raamatuid ja võltsdokumente ning esitas investoritele ja regulaatoritele valeandmeid, mis hõlmasid tema nõustamistoiminguid.

Kohtuekspertide raamatupidajad, kes on neist punastest lippudest teadlikud ning omavad oskusi ja koolitust, oleksid võinud pettuse sümptomeid ennetavalt märgata, kuid nüüd teevad nad koos väärtpaberi- ja börsikomisjoniga koostööd selle enneolematu Ponzi skeemi toimumise avastamiseks. .

Video Juhiseid: Püramiidskeemid - petuskeem (Mai 2024).