IRA põhitõed

• Mai 10, 2024

IRA-de teema kerkib paratamatult igas pensionide kavandamist käsitlevas vestluses. Ehkki IRA on tegutsenud enam kui 3 aastakümmet (see loodi algselt 1974. aastal “Töötajate pensionitulu turvalisuse seaduse” või ERISA juhiste kohaselt), võib see paljude inimeste jaoks siiski keeruline ja segane investeering olla. IRA-sid on nii palju liike (lõpuks on neid kokku umbes 11!) Ja iga tüüpi IRA-del on oma keerukas reeglistik ja juhised, mida keskmise investori jaoks on üsna tülikas välja selgitada. Isegi „õige” IRA valimine võib olla keeruline ja aeganõudev ettevõtmine; traditsiooniline IRA või Roth IRA? SEP-IRA või lihtne IRA? Või kuidas oleks isejuhitava IRA-ga?

Vaatame ühte enamiku ameeriklaste seas populaarseimat pensionisõidukit, mille abil saab maksude tasumisega edasi lükata: sõltumatut pensionile jäämise kontot, mida tuntakse lihtsalt kui IRA või “traditsioonilist” IRA.

Kes vastab IRA nõuetele?

Igaüks, kes teenib kalendriaasta jooksul tulu (maksustatav teenitud hüvitis) ja see ei ole 70 ½. “Hüvitis” hõlmab palkasid, lisatasusid, nõuandeid, vahendustasusid, lõive ja isegi maksustatavaid alimente.

Kui palju saan IRA-sse panustada?

Üldiselt on 2008. eelarveaastal sissemakse piirmäär 5000 dollarit. 50-aastastel isikutel (kvalifitseerumiseks peate sissemakse tegemise aasta jooksul saama 50-aastaseks) ja üle selle, sissemakse piirmäär on 6000 USD. 2010. ja pärast seda kohandatakse seda summat inflatsiooniga. On oluline märkida, et mitmesugustele asjaoludele tuginedes on ranged sissemaksepiirangud. Näiteks üksikisikud, kes osalesid nende ettevõtte ettevõtmistes
401 (k) plaani kohaselt ja ettevõte läks pankrotti (kui nad vastavad eritingimustele) võib olla kõlblik tegema IRA-le järelemakseid.

Kas IRAga on seotud tasusid?

Kuna IRA on hoolduskonto, võib haldur võtta haldus- ja / või haldustasu. Tavaliselt on enamikul isikutest IRA loodud investeerimisfondide ettevõtte juures ja investeerimisfondide ettevõtete võetavad tasud võivad olla väga erinevad. Tasu on tavaliselt vahemikus 10–50 dollarit või mõnel juhul suurem.

Kuhu saab oma IRA-d investeerida?

IRA-konto raha saab investeerida hoiusertifikaatidesse, rahaturufondidesse, investeerimisfondidesse, võlakirjadesse ja isegi kinnisvarasse. Elukindlustuses ja kollektsionääride kaupa ei tehta investeeringuid. Abikõlbmatute investeeringute täieliku loetelu leiate väljaandest 590 aadressil IRS.Gov.

Kas minu IRA on mahaarvatav?

Kui suur osa teie IRA-st on maksust mahaarvatav, sõltub lisaks muudele teguritele ka teie maksuklassist. Üldiselt, kui teie ja teie abikaasa ei osale muudes kvalifitseeritud pensionikavades, näiteks 401 (k), on teie sissemaksed maksust mahaarvatavad. Kui aga teie ja teie abikaasa osalete kvalifitseeritud pensioniplaanis ja osalete ka IRA-s, põhineb teie mahaarvatav summa teie muudetud korrigeeritud brutotulul (AGI) ja avalduse esitamisel.

Millal saan oma raha välja võtta?

Pärast 59 ½ on teil õigus lepingust taganemiseks. Kui aga jõuate 70 ½-ni, peate seadusega nõutud minimaalsete jaotuste, mida sageli nimetatakse „RMD”, väljavõtmist. Väljamaksed tuleb lõpetada alates 1. aprillist aastal, mil osaleja saab 70 ½-aastaseks. Kui osaleja ei tee minimaalseid vajalikke väljamakseid, makstakse välja maksmata rahasummale 50% -line maks. Jaotussumma varieerub aastast aastasse. See arvutatakse osaliselt eluea graafikute põhjal. Eriline märkus: RMDst loobumine, mis kehtib ainult maksuaastal 2009, vabastab mõned pensionärid kohustusest teha IRA-st väljamakseid.

Kas ennetähtaegse taganemisega on seotud karistusi?

Jah, kui võtate raha välja enne 59-aastaseks saamist, lisandub lisaks tavalisele tulumaksule ka 10% -line maksusoodustus väljamakstud summalt. Sellest reeglist on siiski erandeid ja konkreetsetel asjaoludel võivad üksikisikud IRA-st "varase väljaastumise" teha:

1. Raha väljavõtmine IRA-st enne 59 ½-aastaseks saamist on lubatud, kui IRA omanik invaliidistub.
2. Kui IRA omanik sureb, on toetusesaajal (abisaajatel) lubatud IRA-st raha välja võtta.
3. Eraisik saab oma esimese kodu ostmiseks välja võtta maksimaalselt 10 000 dollarit. See summa tuleb kodukulude tasumiseks siiski ära kasutada 120 päeva jooksul.
4. Kui raha kasutatakse ravikulude hüvitamiseks, mis ületavad 7 ½% teie muudetud kohandatud brutotulust (AGI).
5. Raha kasutatakse kõrghariduskulude katmiseks.

Pange siiski tähele, et tavapärase IRA kohane varajane väljaastumine ei vabasta üksikisikuid maksudest.

Kuidas mõjutab lahutus minu IRA-d?

IRA saab lahutuse korral abikaasale maksuvabalt üle anda kahel viisil; IRA omaniku nime muutmine või otsene üleandmine. Sageli kasutatakse otsese ülekande meetodit. See hõlmab lihtsalt IRA haldurile juhiste andmist vara ülekandmiseks uue omaniku nimele asutatud uue või olemasoleva IRA haldurile.

Erimärkused: IRA eeskirjad investeeringute, abikõlblikkuse, sissemaksete, jaotuste ja mahaarvamiste kohta on väga keerulised ja mõistlik on konsulteerida vastava ala asjatundjatega.

Video Juhiseid: BALDI'S BASICS: THE MUSICAL [by Random Encounters] (Mai 2024).